Toma de decisiones y responsabilidad penal frente al lavado de activos en Ecuador
| Autor | Ana Ponce, Pedro Piedrahita, Richard Villagómez |
| Cargo | Magister en Gestión Empresarial, Universidad Regional Autónoma de los Andes; Doctoranda en Administración Estratégica de Empresas, CENTRUM Pontificia Universidad Católica de Perú. Profesora del Instituto de Altos Estudios Nacionales, Centro de Gobierno y Administración Pública/Doctor Cum Laude en Derecho Internacional, Universidad Alfonso X el ... |
| Páginas | 365-384 |
PONCE, Ana; PIEDRAHITA, Pedro; VILLAGÓMEZ, Richard “Toma de decisiones y
responsabilidad penal frente al lavado de activos en Ecuador”.
Polít. Crim. Vol. 14, Nº 28 (Diciembre 2019), Art. 9, pp. 365-384.
[http://politcrim.com/wp-content/uploads/2019/12/Vol14N28A9.pdf]
Toma de decisiones y responsabilidad penal frente al lavado de activos en Ecuador
Decision making and criminal responsibility regarding money laundering in Ecuador
Ana Lucía Ponce Andrade
Magister en Gestión Empresarial, Universidad Regional Autónoma de los Andes; Doctoranda en
Administración Estratégica de Empresas, CENTRUM Pontificia Universidad Católica de Perú.
Profesora del Instituto de Altos Estudios Nacionales, Centro de Gobierno y Administración
Pública.
ana.ponce@iaen.edu.ec
Pedro Piedrahita Bustamante
Doctor Cum Laude en Derecho Internacional, Universidad Alfonso X el Sabio de España;
Magíster en Seguridad y Defensa, Escuela Superior de Guerra de Bogotá y Politólogo,
Universidad Pontificia Bolivariana.
Profesor investigador de la Universidad de Medellín, Facultad de Ciencias Sociales y Humanas;
miembro del grupo de investigación en Conflicto y Paz de la misma universidad.
ppiedrahita@udem.edu.co
Richard Ítalo Villagómez Cabezas
Magister en Derecho Procesal Penal, Universidad Andina Simón Bolívar; Doctorando en
Derecho, Pontificia Universidad Católica de Perú.
Conjuez de la Corte Nacional de Justicia del Ecuador.
richard.villagomez@cortenacional.gob.ec
Resumen
El lavado de activos es un fenómeno delictual transnacional que incide en los países dentro de
una economía globalizada. En Ecuador, con la entrada en vigencia del Código Orgánico Integral
(COIP) de 2014 se sanciona con mayor severidad esta conducta y se incorpora, por primera vez,
dentro de la participación penal a las personas jurídicas. En este contexto, empleando la
metodología cualitativa y el método del estudio de caso, el artículo busca establecer la toma de la
decisión delictual a partir del Análisis Económico del Derecho (AED) de Becker, especialmente
la relación costo-beneficio vista desde la perspectiva del agente (persona natural-jurídica). Se
evidencia que la pena impuesta a persona natural puede generar un costo para el Estado, mientras
que a la persona jurídica es una afectación a la organización y, por extensión, al circuito
económico del país.
Palabras Clave: lavado de activos, costo-beneficio, impunidad-beneficio, Análisis Económico
del Derecho, Crimen Organizado Transnacional.
PONCE, Ana; PIEDRAHITA, Pedro; VILLAGÓMEZ, Richard “Toma de decisiones y
responsabilidad penal frente al lavado de activos en Ecuador”.
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Abstract
Money laundering is a transnational criminal phenomenon that affects countries within a
globalized economy. In Ecuador, when the Integral Organic Code (COIP) comes into force in
2014, this conduct is sanctioned more severely and, for the first time, legal persons are included
in criminal activities. In this context, by using a qualitative methodology and the case study
method, this paper seeks to determine the decision of criminal decision on the basis of Becker’s
Economic Analysis of Law (AED), especially the cost-benefit ratio seen from the perspective of
the agent (natural-legal person). The conclusion shows that the penalty imposed on a natural
person can generate a cost for the State, whereas for a legal person it entails an affectation on the
organization, as well as on the economic circuit of the country.
Keywords: money laundering, cost-benefit, impunity-benefit, Economic Analysis of Law,
Transnational Organized Crime.
Lo que te echó todo a perder fue la conducta del señor Tchebarof, consej ero y hombre de negocios
[…]. El hombre honrado y sensible se entrega fácilmente a las confidencias, y el hombre de
negocios las recoge para aprovecharse. En una palabra, ella endosó el pagaré a Tchebarof, y éste
no vaciló en exigir el pago. Cuando me enteré de todo esto, me propuse, obedeciendo a la voz de
mí conciencia, arreglar el asunto un poco a mi modo, pero, entre tanto, se estableció entre
Pachenka y yo una corriente de buena armonía, y he puesto fin al asunto atacándolo en sus raíce s,
por decirlo así. Hemos hecho venir a Tchebarof, le hemos tapado la boca con una pieza de diez
rublos y él nos ha devuelto el pagaré. Aquí lo tienes; tengo el honor de devolvértelo. Ahora
solamente eres deudor de palabra. Tómalo.
Fiódor Dostoyevski - Crimen y Castigo.
Introducción
En 1968 el economista estadounidense Gary Becker planteaba esta pregunta: ¿es posible tomar la
decisión de delinquir minimizando los costos de ejercer esta actividad al tiempo que se
maximizan sus beneficios?1 Becker observaba en la época un alarmante incremento en los costos
generados por la economía criminal, a pesar de la maximización del sistema penal, manifestado,
a su vez, en un aumento del costo social para detener el delito. Trayendo la experiencia de
Becker a la actualidad, durante el período 2005-2014, los flujos financieros provenientes de las
economías en desarrollo producto de actividades ilícitas aumentaron de 2 a 3.5 trillones de
dólares.2 Cifra que contrasta con los recursos que han empleado los Estados durante los últimos
años para controlar este delito.
El concepto del lavado de activos surgió en la década de 1920 en la ciudad de Chicago, Estados
Unidos, luego de que las mafias locales compraran una serie de lavanderías automáticas que
funcionaban con monedas; al final de cada jornada, al producido se le agregaba dinero “negro”
1 BECKER, Gary, “Crime and Punishment: An Economic Approach”, en: BECKER, Gary; LANDES, William,
Essays in the Economics of Crime and Punishment, Cambridge: NBER, 1974, pp. 1-54, pp. 1-2.
2 SPANJERS, Joseph; SALOMON, Matthew, Illicit Financial F lows to and from Developing Countries: 2005 -2014,
Washington: Global Financial Integrity, 2017, p. VII.
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